Mutaties begrotingssaldo
Onderstaand overzicht laat de ontwikkeling zien van het begrotingssaldo door bijstellingen die in deze Voorjaarsnota 2025 staan. Dit overzicht bestaat uit drie onderdelen:
- In onderdeel A staat het begrotingssaldo zoals dat staat in de Begroting 2025 (inclusief amendementen). Het begrotingssaldo was toen € 57,5 miljoen nadelig. Door de aangenomen amendementen bij de begroting is het begrotingssaldo gewijzigd in € 77,8 miljoen nadelig. Daarnaast zijn de beklemmingen die ter besluitvorming worden opgevoerd bij de jaarrekening 2024 opgenomen voor een totaalbedrag van € 22,8 miljoen, waarvan € 15,8 miljoen naar 2025. Dit brengt het totale begrotingssaldo voor 2025 op € 93,8 miljoen negatief.
- In onderdeel B staan de bijstellingen die de verschillende ambities voorstellen in deze Voorjaarsnota. Daarbij maken we een onderscheid tussen bijstellingen die extra (nadelig) of juist minder (voordelig) inzet vragen en bijstellingen die per saldo meerjarig geen financieel effect hebben. Dit betekent bijstelling van het budget vanwege reëel ramen (saldo = 0).
- In onderdeel C staan de financiële en administratieve effecten door het afschaffen van de financiële gesloten systemen Bereikbaarheid en Groen. Dit gaat onder meer om het instellen van voorzieningen voor groot onderhoud, het begroten van de dotaties in deze voorzieningen, het opheffen van enkele reserves en om het meerjarig ramen van lastenbudgetten voor bestuurlijke of juridische verplichtingen die gedekt worden vanuit de middelen in de reserves.
- In onderdeel D staan de bijstellingen die bij de Algemene middelen worden gepresenteerd of die gaan over de hele begroting, zoals cao-effecten en kapitaallasten.
De bijstellingen die in deze Voorjaarsnota staan, zorgen voor een verbetering van het begrotingssaldo in 2025 met € 62,4 miljoen. Dit komt vooral door de positieve effecten van de september- en decembercirculaires, de ontwikkelingen op de motorrijtuigenbelasting, de bijstelling op de kapitaallasten, incidentele vrijval van budgetten, de opheffing van de reserve Ontwikkelingsperspectief Grevelingen en Volkerak-Zoom en door de lastenbudgetten die via het begrotingssaldo worden geraamd in toekomstige jaren. Het begrotingssaldo voor het jaar 2025 komt daarmee uit op € 31,4 miljoen nadelig. Dit wordt verrekend met de Algemene vrije reserve. Het meerjarige effect van de bijstellingen in deze Voorjaarsnota is opgenomen in de jaren ná 2025.
(bedragen x € 1 mln) | Huidige collegeperiode | Nieuwe collegeperiode | ||||||
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | 2031 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A | Mutaties eerdere P&C producten | |||||||
1 | Begrotingssaldo tot en met de Begroting 2025 | -57,5 | -16,7 | -6,7 | -0,7 | -0,4 | -5,2 | -13,3 |
2 | Moties en amendementen Begroting 2025 | -20,3 | -0,1 | |||||
3 | Beklemmingen Jaarrekening 2024 | -16 | -2 | -2,5 | -2,6 | 0 | 0 | 0 |
Totaal A: Begrotingssaldo t/m Jaarrekening 2024 | -93,8 | -18,8 | -9,2 | -3,3 | -0,4 | -5,2 | -13,3 | |
B | Ontwikkelingen binnen de ambities | |||||||
Ambitie 1 Samenwerken aan Zuid-Holland | ||||||||
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
1 | 1-1 Bestuur Participatie dekking uit Toekomstfestival en Regie omgevingsbeleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ambitie 2 Bereikbaar Zuid-Holland | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
2 | 2-1 Inzet Bikkergelden (compensatiedeel) | -8,3 | -8,3 | -8,3 | -8,3 | -8,3 | -8,3 | -8,3 |
3 | 2-1 Verdeling Bikkergelden OV concessies (DU 2025 en 2026) | -3,4 | -3,4 | -3,4 | -3,4 | |||
4 | 2-1 Inzet bikkergelden WHGO | -1,5 | -1,5 | -1,5 | -1,5 | -1,5 | -1,5 | -1,5 |
5 | 2-1 Nog te verdelen Bikkergelden vanaf 2027 | -6,7 | -6,7 | -6,7 | -6,7 | -6,7 | ||
6 | 2-1 Concessiemanagement OV algemeen | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | -0,8 | ||
7 | 2-1 SRM actualisatie | 1 | 1,6 | 1,6 | 2,1 | |||
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
8 | 2-1 Herfasering van subsidies infrastructurele projecten SRM & Gedragsbeinvloeding - SRM | -3 | 4,8 | 4,8 | 2,2 | 0,8 | -5,9 | -3,6 |
Ambitie 3 Schone energie voor iedereen | ||||||||
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
9 | 3-1 Subsidie FLIE | 0,2 | -0,2 | |||||
10 | 3-1 Fasering JTF en Walstroom | 2 | -0,5 | -1,5 | ||||
Ambitie 4 Een concurrerend Zuid-Holland | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
11 | 4-1 EZ9 Campusregeling - vrijval budget | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||||
12 | 4-2 Bestuurlijke beklemming: Archeologie digitaliseringsproject | -0,2 | ||||||
13 | 4-2 Interbestuurlijk Toezicht domein monumenten en Archeologie | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 |
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
14 | 4-1 EFRO cofinanciering | 0,2 | -0,2 | |||||
15 | 4-1 Werklandschappen van de toekomst | 0,2 | -0,2 | |||||
16 | 4-1 Looptijdverlengingen Human Capital | 0,2 | -0,1 | -0,1 | ||||
17 | 4-1 MIT subsidies - looptijdverlenging | 0,1 | -0,1 | |||||
18 | 4-1 Subsidieverlening RNIZ spreiding regionale netwerken | 0 | 0,8 | 0,4 | 0,5 | -0,4 | -0,7 | -0,6 |
19 | 4-1 Opheffen reserve MIT ivm egalisatiereserve lastneming subsidies | 5,2 | 1,2 | 0,1 | -4 | -2,3 | -0,3 | |
20 | 4-1 Opheffen reserve RNIZ ivm egalisatiereserve lastneming subsidies | 3,1 | -0,6 | -0,5 | -1,4 | -0,5 | -0,2 | |
21 | 4-1 Opheffen Restauratie & Herbestemming Monumenten ivm egalisatiereserve lastneming subsidies | 2,5 | -2,1 | -0,3 | -0,1 | |||
Ambitie 5 Gezonde natuur, toekomstbestendig watersysteem en vitale landbouw | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
22 | 5-1 Bestuurlijke beklemming: Dekking (in)directe uitvoeringskosten ZHPLG | -3,1 | ||||||
23 | 5-1 Faunabeheer ophoging (structureel) | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 | -0,1 |
24 | 5-1 Faunaschade ophoging (structureel) | -2,5 | -2,5 | -2,5 | -2,5 | -2,5 | -2,5 | -2,5 |
25 | 5-1 Lagere lasten natuurbeheer | 4,5 | ||||||
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
26 | 5-1 Bijstelling ZH-PLG | 2,1 | -1,1 | -1,1 | ||||
27 | 5-1 Bestrijding van de waterteunisbloem | 1 | -1 | |||||
28 | 5-2 GLB / NSP herprogrammering | 0,6 | -0,5 | -0,4 | 0,2 | |||
29 | 5-3 KRW-Water t.b.v. ZH-PLG | 1,5 | -1,5 | |||||
Ambitie 6 Sterke steden en dorpen in Zuid-Holland | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
30 | 6-2 Budgetopboeking Rivier als Getijdepark | 0 | 0 | |||||
Ambitie 7 Gezond en veilig Zuid-Holland | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
31 | 7-1 Aanpak bodemlocaties - incidentele aframing | 0,5 | ||||||
32 | 7-1 Budgetwijziging AADV | 0,1 | ||||||
33 | 7-1 Bijstellen budget dwangsommen | 0,2 | ||||||
Herijking budget i.v.m. reëel ramen (saldo = 0) | ||||||||
34 | 7-1 Stortplaats DOP-NOAP | -0,1 | 0,2 | -0,1 | ||||
35 | 7-3 WIS subsidies | 0,8 | -0,4 | -0,4 | ||||
Overzicht Bedrijfsvoering - Financiën en Organisatie | ||||||||
Extra/minder inzet | ||||||||
36 | 8-1 Bestuurlijke beklemming: Financiële processen en systemen | -0,3 | ||||||
37 | 8-1 Advieslasten Benzinestations | -0,1 | -0,1 | 0 | 0 | -0,1 | ||
Totaal B: Ontwikkelingen binnen de ambities | 7 | -10,3 | -19,2 | -23,7 | -26,6 | -30 | -23,7 | |
C | Afschaffen financiële gesloten systemen Bereikbaarheid en Groen | |||||||
Financiële gesloten systeem Bereikbaarheid | ||||||||
1 | 2-1 Vrijval afschaffen gesloten systeem | 0,9 | ||||||
2 | 2-2-1 Opheffing van de egalisatiereserve Beheer en onderhoud | 144,4 | ||||||
3 | 2-2-1 Incidentele dotatie aan voorziening groot onderhoud infrastructuur | -91,4 | ||||||
4 | 2-2-1 Incidentele dotatie aan voorziening groot onderhoud vaarwegen | -48 | ||||||
5 | 2-2-1 Incidentele storting in de egalisatiereserve dagelijks beheer en onderhoud infrastructuur | -5 | ||||||
6 | 2-2-1 Structurele dotatie aan voorziening groot onderhoud infrastructuur | -54,7 | -54,7 | -54,7 | -54,7 | -54,7 | -54,7 | -54,7 |
7 | 2-2-1 Structurele dotatie aan voorziening groot onderhoud vaarwegen | -24 | -24 | -24 | -24 | -24 | -24 | -24 |
8 | 2-2-1 Structurele dotatie aan voorziening groot onderhoud vaarwegen en infrastructuur (dekking uit bestaande middelen) | 78,7 | 78,7 | 78,7 | 78,7 | 78,7 | 78,7 | 78,7 |
9 | 2-2-1 Faseringsverschil huidig budget versus structurele dotatie | 3,6 | -0,7 | -1,2 | 1,1 | 0,6 | -0,9 | -0,9 |
Financiële gesloten systeem Groen | ||||||||
10 | 7-2-1 Reeds begrote storting in reserve Groene ambities verwerken in 2025 i.p.v. 2026 en 2027 | -7,5 | 3,8 | 3,8 | ||||
11 | 7-2-1 Terugdraaien onttrekkingen reserve groene ambitie | -3 | -0,5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
12 | 7-2-1 Structurele dotatie aan voorziening groot onderhoud provinciale recreatiegebieden | -0,9 | -0,9 | -0,9 | -0,9 | -0,9 | -0,9 | -0,9 |
13 | 7-2-1 Structurele dotatie aan voorziening groot onderhoud provinciale recreatiegebieden (dekking uit bestaande middelen) | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
14 | 7-2-1 Incidentele dotatie aan voorziening groot onderhoud provinciale recreatiegebieden | -1,2 | ||||||
15 | 7-2-1 Incidentele dotatie aan voorziening groot onderhoud provinciale recreatiegebieden (dekking vanuit reeds gespaarde middelen in reserve Groene ambities) | 1,2 | ||||||
16 | Vrijval bedragen die niet-juridisch of bestuurlijk verplicht zijn uit reserve Groene ambities | 8,5 | ||||||
Totaal C: afschaffen gesloten systemen Bereikbaarheid en Groen | 2,4 | 2,6 | 2,7 | 1,2 | 0,6 | -0,8 | -0,8 | |
D | Ontwikkelingen binnen Algemene middelen | |||||||
Autonome ontwikkelingen | ||||||||
1 | September- en Decembercirculaire 2024 | 21,2 | 23,3 | 23 | 21,9 | 21 | 21 | 21 |
2 | Motorrijtuigenbelasting (MRB) | 14,2 | 23,9 | 22,8 | 21,2 | 19,7 | 19,7 | 19,7 |
3 | Bijstellen opbrengsten leges en precario | -1,2 | ||||||
Resterende ontwikkelingen | ||||||||
4 | Bijstelling kapitaallasten - afschrijvingen | 6,4 | 6,4 | 6,4 | 4,7 | 4,7 | 3,1 | 3,1 |
5 | Bijstelling kapitaallasten - financieringslasten | 1,5 | 2,6 | |||||
6 | Bijstelling arbeidskosten i.v.m. gestegen werkgeverslasten | -4,1 | -3,4 | -3,3 | -3,2 | -3,2 | -3,2 | -3,2 |
7 | Vrijval reserve Ontwikkelingsperspectief Grevelingen en Volkerak-Zoom | 15 | ||||||
Totaal D: Ontwikkelingen binnen algemene middelen | 52,9 | 52,8 | 48,8 | 44,6 | 42,2 | 40,6 | 40,7 | |
Totaal (B+C+D) mutatie op begrotingssaldo | 62,4 | 45,1 | 32,3 | 22 | 16,2 | 9,8 | 16,1 | |
Begrotingssaldo Voorjaarsnota 2025 Totaal (A+B+C) | -31,4 | 26,3 | 23 | 18,7 | 15,7 | 4,6 | 2,9 | |